6 hjemmebaserte forretningsskattefradrag du ikke vil gå glipp av

Å drive en hjemmebasert virksomhet i Canada er akkurat som å drive noen annen virksomhet når det gjelder inntektsskatt. Forutsatt at du har en inntekt å avskrive den mot og du følger reglene, kan du trekke en rekke forretningsutgifter og senke inntektsskatten du må betale.

En av fordelene med å drive en hjemmebasert virksomhet er at det er ekstra skattefradrag du kan kreve. Seks av de vanligste fradragene kan gjelde for din situasjon.

01 av 06

Bilutgifter

Bilde (c) Paul Bradbury / Getty Images

Mange kanadiske hjemmebaserte bedriftseiere bruker sine personlige kjøretøyer som forretningskjøretøyer. Fra et skattesynspunkt er dette fordelaktig, ettersom du fremdeles kan kreve forretningsdelen av bruk av kjøretøybruk, inkludert:

• Drivstoff og olje
• Lisensiering og registrering
• Tilleggsforsikring for forretningsformål er fullt fradragsberettiget. Hvis kjøretøyet ditt ikke er forsikret for forretningsbruk og du har en ulykke mens du er i virksomhet, vil forsikringsselskapet nekte kravet ditt.
• Vedlikehold og reparasjoner
• Renter på penger lånt for å kjøpe et kjøretøy som brukes til virksomhet. Canada Revenue Agency (CRA) begrenser mengden av renter du kan trekke.
• Leasing av kostnader
• Ulykkesreparasjoner hvis du kjørte for forretningsformål når ulykken fant sted.

Kjøretøyutgifter er spesifisert på motorkjøretøyets del av T2125 -uttalelsen om forretnings- eller profesjonell aktiviteter.

Skattetips: Siden du bare kan trekke fra en del av bilutgiftene dine når du har et kjøretøy du bruker til både forretnings- og personlig bruk, krever CRA at du fører oversikt over de totale kilometerne du kjører og kilometerne du kjører for å tjene inntekt. Kravene dine til bilutgifter er prorert for forretningsdelen av de totale kilometerne som er kjørt i et skatteår. Kjøretøyloggbøker er tilgjengelige fra kontorforsyningsbutikker.

02 av 06

Forsikring

Henrik Sorensen / Getty Images

Du kan trekke forsikringspremier for bygninger, maskiner og utstyr du bruker for bedriften din, og dette inkluderer hjemmebasert forretningsforsikring.

Hjemmebasert forretningsforsikring er atskilt fra en persons boligforsikring. Hvis du driver en virksomhet ut av hjemmet ditt og ikke har hjemmebasert forretningsforsikring, risikerer du ikke å bli dekket i det hele tatt hvis noe skjer, for å drive en hjemmevirksomhet som forsikringsselskapet ditt ikke er klar over mai ugyldige boligforsikringen din.

Skattetips: Du kan også avskrive en del av kostnadene for boligforsikringen din hvis din hjemmebaserte virksomhet oppfyller vilkårene for å kreve utgifter til bruk av hjemmet og bruk. Hvis aktuelt, er denne utgiften en del av linjen 9945 i T1 Personlig inntektsskatteskjema.

03 av 06

Kontorutgifter

Camille Tokerud / Getty Images

Selv om kontoret ditt bare er en del av en teller på kjøkkenet, har din hjemmebaserte virksomhet kontorutgifter å kreve. Fangsten her er å skille mellom kontorutgifter som penner, frimerker og papirklipp, som du hevder på linje 8810 i T1 inntektsskatteskjema, og avskrivbare eiendeler som arkivskap, stasjonære datamaskiner, bærbare datamaskiner, mobile enheter, skrivere og annet utstyr som faller inn under reglene for kapitalkostnadsgodtgjørelse.

Fordi avskrivbare eiendeler slites ut over tid, kan du bare kreve en del av den opprinnelige kostnaden som skattefradrag hvert år. Hvor mye du kan kreve som skattefradrag avhenger av hva eiendelen eller eiendommen er. CRA -forskrifter deler avskrivbare eiendeler i forskjellige klasser med forskjellige prosentvise renter på kapitalkostnadsgodtgjørelse. Et knutepunkt på CRA -nettstedet inneholder en guide til vanlige klasser av avskrivbar eiendom.

Skattetips: Du trenger ikke å kreve kapitalkostnadsgodtgjørelse i året det oppstår, og å rulle kravet ditt fremover kan senke skattene dine senere når du kan bruke den til å oppveie en høyere inntekt.

04 av 06

Pantelån og eiendomsskatt

Kjemi / Getty Images

Hvis du har et pant på hjemmet ditt og driver en hjemmebasert virksomhet, kan du kreve pantelånsrenter under utgifter til bruk av hjemmet til å motvirke at virksomheten din oppfyller kravene til fradrag for forretningsbruk og hjemme-bruk.

Generelt kan du trekke utgifter for forretningsbruk av et arbeidsområde i hjemmet ditt så lenge som:

• Arbeidsområdet er ditt viktigste forretningssted; eller
• Du bruker plassen bare for å tjene forretningsinntektene dine, og du bruker den regelmessig og kontinuerlig for å møte dine kunder, kunder eller pasienter, ifølge CRA.

Hvis du eier ditt eget hjem og driver en hjemmebasert virksomhet, kan du også kreve eiendomsskatten din som utgifter.

Hvis du leier, kan du trekke kostnadene for leien din.

Det er imidlertid en fangst. Du kan bare trekke en del av disse utgiftene, avhengig av hvor mye av boarealet og tiden din faktisk er viet til forretningsbruk. Beregning av det hjemmebaserte forretningsskattefradraget forklarer hvordan du gjør dette trinn for trinn.

Skattetips fra CRA: "Du kan bruke diagrammet" -beregningen av utgifter til bruk av hjemmet "på skjema T2125 for å beregne det tillatte kravet ditt for utgifter til bruk av hjemmet. Utgiftene du hevder på linje 9945, må ikke kreves andre steder.

05 av 06

Andre utgifter til bruk av hjemmet

Tom Grill / Getty Images

Foruten pantelån, eiendomsskatt eller husleie, er det andre utgifter som hjemmebedrifter som kvalifiserer for fradrag for bruk av hjemmet kan kreve.

Noen av de vanligste av disse er:

• Varme
• Lys
• Vann
• Vedlikehold og reparasjoner
• Rengjøringsmaterialer
• Telefon
• Internett-tilkobling

Husk at CRA lar deg trekke rimelige utgifter som påløper for å tjene inntekter. Det du hevder her, kan ikke hevdes andre steder.

Skattetips fra CRA: “Innkjøp og forretningsutgifter må ... underbygges med en salgsfaktura, kjøpsavtale, salg, en kvittering eller annen kupong som støtter utgiftene.”

06 av 06

Bær frem til ubrukt arbeidsplass i boligutgifter

Morsa Images / Getty Images

Du kan ikke bruke utgifter til bruk av hjemmet for å skape eller øke et forretningstap. Hvis du ender opp med å ha flere utgifter enn inntekt for hjemmevirksomheten din, vil du ha det CRA kaller ubrukt arbeidsområde i boligutgifter som du kan føre videre til neste år.

Som det ubrukte kravet. Hvis hjemmevirksomheten din fortsetter å oppfylle vilkårene for å kreve utgifter til bruk av hjemmet, kan du bruke disse ikke-kravede utgiftene når det er praktisk å oppveie høyere inntekt i et senere år.

Som alt annet relatert til skatter, er grundige poster et must; Alle fradragene dine må dokumenteres med kvitteringer.

Alle potensielle skattefradrag er verdt å sjekke ut selv og/eller diskutere med din regnskapsfører-som også er et skattefradrag.