Kanadisk inntektsskatt og din lille bedrift

Hvis du driver en kanadisk liten bedrift, må du sende inn en selvangivelse i virksomheten hvert år. En del av å drive en vellykket virksomhet er å vite hvordan kanadiske inntektsskatter er arkivert og utarbeidet, noe som kan hjelpe deg å få den beste avkastningen. Dette inkluderer forståelse av hvilke forretningsutgifter som kvalifiserer som legitime kanadiske skattefradrag, i tillegg til å vite hvordan man maksimerer disse fradragene.

Kanadisk selvangivelse for småbedrifter

Selvangivelsen du trenger å fullføre og arkivere for din småbedrifter, avhenger av hvordan virksomheten din er strukturert. Hvis virksomheten din er et enkeltpersonforetak eller partnerskap, rapporterer du forretningsinntektene dine på T1 -skjemaet. Din lille bedrift er deg, så å si, og T1 -selvangivelsespakken inkluderer skjema T2125, erklæring om forretnings- eller profesjonell aktiviteter, som du vil bruke til å rapportere forretningsinntekten din.

Hvis din lille bedrift er innarbeidet, må du rapportere forretningsinntektene dine på en T2 -selvangivelse av selskaper. Juridisk sett er din innarbeidede småbedrifter en egen enhet og må fullføre og arkivere sin egen kanadiske selvangivelse.

Som en egen juridisk enhet er du også pålagt å fullføre og arkivere din egen T1 -selvangivelse.

Legitime kanadiske skattefradrag

Før du fullfører selvangivelsen eller tar det og alle relevante skjemaer og dokumenter til regnskapsføreren din, er det nyttig å vite hvilke forretningsutgifter som kvalifiserer som kanadiske inntektsskattefradrag. Du kan også maksimere skattefradragene for virksomhetsinntekter ved å gjøre følgende:

• Hold oversikt over kvitteringene dine, inntektsskattefradrag relatert til kostnadene for å gjøre forretninger og skattefradrag for hjemmebaserte virksomheter.
• Forstå reglene for kjøretøyets forretningsutgifter, reiselaterte utgifter, ansette barnet eller ektefellen din, annonseringsutgifter og hva slags forretningsutgifter som faller inn i Canada Revenue Agency's "Other" -kategori.
• Se nettstedet til Canada Revenue Agency for å finne ut om en bestemt virksomhetskostnad kvalifiserer som et legitimt kanadisk inntektsskattedrag og reglene for å kreve den bestemte forretningsutgiften.

Hjemmebaserte kanadiske skattefradrag

Å være hjemmebasert bedriftseier har noen kanadiske inntektsskattemessige fordeler. Forretningsutgifter relatert til boligvedlikehold og huseier er to vanlige typer forretningsutgifter hjemmebaserte bedriftseiere ofte overser.

Det er også flere hjemmebaserte forretningsskattefradrag som virksomheten din kan kvalifisere seg. Forstå reglene for å kreve utgifter til bruk av hjemmet og hvordan du beregner mengden av fradraget hvis din hjemmebaserte virksomhet er kvalifisert.

Andre kanadiske skattefradrag

Du kan også være i stand til å gjøre ytterligere fradrag:

• Kapitalkostnadsgodtgjørelse. Ingen diskusjoner om kanadisk inntektsskatt og småbedrifter ville være fullført uten å nevne kapitalkostnadsgodtgjørelse (CCA). Forstå hvordan du beregner CCA og hvordan du kan få mest mulig ut av din kapitalkostnadskrav.
• Registrerte pensjonsspareplaner. Registrerte pensjonsspareplaner(RRSPs) er den beste måten å redusere kanadiske skattefradrag for små bedrifter som er strukturert som eneeier eller partnerskap eller partnerskap. Bestem RRSP -bidragsgrensene og hvordan du kan tid til RRSP -bidragene dine for maksimal inntektsskattpåvirkning.
• Vitenskapelig forskning og eksperimentell utvikling. Mange små bedrifter er under inntrykk av at vitenskapelig forskning og eksperimentell utvikling (SR & ED) skatteinsentiver er noe som bare større eller inkorporerte virksomheter kan bruke. Imidlertid kan SR & ED skattekredittprogram også gjelde for din lille bedrift.
• Gaver til ansatte som kanadiske skattefradrag. Hvis du er den sjenerøse typen arbeidsgiver som gaver dine ansatte, bør du forstå reglene for inntektsskatt for å gi gave.

Forbereder din kanadiske selvangivelse

Følgende tips kan hjelpe deg med å utarbeide og arkivere selvangivelsen:

• Din første selvangrep.
• Hvis du eier et selskap som driver virksomhet i Canada, bør du forstå hvordan du skal utarbeide og arkivere selskapets inntektsskatt, inkludert gjeldende selskapsskattesatser, som kan bruke T2 -kort avkastning, og når selskapets inntektsskatt forfaller.
• Det er flere skatteprogrammer for småbedrifter som kan hjelpe deg med å fullføre T2 -selvangivelse samt T1 personlig selvangivelse.
• En FAQ -kilde kan hjelpe deg med å svare på eventuelle spørsmål. Vanlige skatter for kanadiske skatter for små bedrifter gir svar på spørsmål som spenner fra hvordan det å ha en virksomhet som ikke tjente penger i det aktuelle skatteåret, påvirker virksomheten din gjennom hva du skal gjøre hvis du ikke kan betale den kanadiske inntektsskatten du skylder.
• Når det gjelder forretningsskatt, er ikke alle kanadiske selskaper opprettet likeverdige. Se på de forskjellige typene selskaper i Canada når de forholder seg til kanadisk selskapsskatt.

Bruker en regnskapsfører for å utarbeide din kanadiske selvangivelse

Mange små bedrifter foretrekker å ha en regnskapsfører eller annen sertifisert skatteforberedende å fullføre sin kanadiske selvangivelse. Ekspertise og sparetid er to åpenbare grunner, men å ha en skatteprofesjons "segl" på din småbedrifters kanadiske selvangivelse kan også gi forsikring om nøyaktighet.

Finn en god regnskapsfører hvis din lille bedrift ikke allerede har en. Forbered også skatteinformasjonen din på forhånd, så det er klart for regnskapsføreren, og de kan lett avgjøre om de har all nødvendig informasjon.

Arkivere din kanadiske inntektsskatt

Når du har en regnskapsfører eller annen profesjonell inntektsskatt, fullfører den kanadiske selvangivelsen, er det vanlig at de også leverer inntektsskatteskjemaene dine. Hvis du innleverer din kanadiske selvangivelse selv, tilbyr Canada Revenue Agency (CRA) flere forskjellige alternativer:

• Enkeltpersoner -Disse innleveringene av T1 Personlig inntektsskatt -kan innlevere selvangivelsen elektronisk ved å bruke NetFile hvis de oppfyller forholdene. Efile er versjonen av NetFile brukt av skatteforberedende fagpersoner. Elektronisk arkivering er også tilgjengelig for selskaper.
• Enkeltpersoner kan også sende eller hånd levere selvangivelsen til det aktuelle CRA -skattesenteret.

Internett innlevering av en T2 -selvangivelse

Ettersom de fleste selskaper allerede benytter seg av kommersiell skattebehandlingsprogramvare, har CRA implementert obligatorisk internettinnlevering for selskaper med brutto inntekter over 1 million dollar, selv om alle selskaper oppfordres til å arkivere elektronisk. De eneste unntakene er forsikringsselskaper, noen selskaper som ikke er bosatt og andre med unike rapporteringskrav.

Et selskap underlagt obligatorisk innlevering av internett kan fortsatt sende inn papiravkastning; CRA vil imidlertid vurdere en innleveringsstraff på 1000 dollar for ytterligere behandling.

Bruke CRA Online -kontoer

CRA tilbyr online kontoer for bedre å følge med på skatteinformasjonen din uavhengig av om virksomheten din er innarbeidet. Canada Revenue Agency Online -kontoer for bedrifter gir tilleggsinformasjon inkludert hvordan du registrerer.

Å avgjøre om du vil innlemme din lille bedrift

Hvis du tenker på å innlemme din lille bedrift, bør du vurdere fordelene og ulempene ved et slikt trekk. Redusert ansvar -Sammenlignet med et eneste eierforhold eller partnerskap -og fordeler med forretningsskatt er to av de vanligste årsakene til å velge bedriftsformen for virksomhet. Men er det det riktige valget for din lille bedrift?

Du bør først se på fordeler og ulemper ved inkorporering og avgjøre om proffene oppveier ulemper i ditt tilfelle. Deretter kan du se på selskapets skattemessige fordeler med det kanadisk-kontrollerte private selskapet. Hvis du skal innlemme, er dette den kanadiske selskapet du vil ha som en skattepliktig enhet.

Konklusjon

Med riktig kunnskap kan skattetid være en enkel og effektiv prosess for din lille bedrift. Selv om du kan anse Business Record Management som en lav prioritet, kan du administrere postene dine på riktig. Du kan også redusere mengden kanadisk inntektsskatt din småbedrifter skylder hvert år, men du må iverksette tiltak for å få det til.