IRS skattemelding under coronavirus -nøden

Den 25. mars 2020 kunngjorde skattemyndighetene et nytt folks første initiativ for å hjelpe skattebetalere som har vanskeligheter med å betale skatteregningene sine. Skattemyndighetene suspenderte avdrag og tilbud om tilbud i kompromis (OIC) til 15. juli 2020.

Suspenderte betalinger nå forfaller

Hvis du ikke foretok betalinger eller hoppet over betalinger mellom 25. mars 2020 og 15. juli 2020, må du nå starte disse betalingene på nytt. Skattemyndighetene sier at skattebetalere må begynne å betale igjen for å unngå straff og mulig mislighold.

Se denne IRS -varselet for mer informasjon om hvordan du kan starte betalingene dine for avdragsavtaler, tilbud i kompromiss og privat gjeldssamling på nytt.

Hvis du fremdeles er i en motgangsstilling eller har spørsmål om betalinger, sier skattemyndighetene at det vil fortsette å tilby hjelp til skattebetalere som trenger det. Du kan være i stand til å få hjelp fra IRS Kundeservice (lange forsinkelser), og du kan henvise til skattemyndighetene som "betaler skatten".

Hvordan få hjelp til å betale skatten din

Du har en skatteregning som stirrer deg i ansiktet, og du vet ikke hva du skal gjøre. Etter at du har roet deg og samlet tankene dine, kan du diskutere mulighetene med din skatteprofesjonell. Du kan be om en forlengelse på selvangivelsen.

Men å inngi en søknad om utvidelse av skatten din vil ikke hjelpe, fordi du fremdeles må betale mesteparten av skatten innen den opprinnelige forfallsdato, selv om du arkiverer en utvidelse. 

Skatteregningen din kan omfatte inntektsskatt og selvstendig næringsdrivende skatter som forfaller basert på virksomhetens fortjeneste. Det kan også omfatte lønnsskatt som virksomheten din har samlet inn og som du ikke kan betale.

De fleste virksomheter betaler inntektsskatt gjennom eierens selvangivelsesform 1040-bortsett fra selskaper. Bedriftsresultatet ditt blir beregnet og rapportert om et skjema basert på forretningstypen din, og det legges til din andre inntekt i beregning av din totale inntekt og skatteplikt.

Installasjonsplanalternativ

Du kan kanskje søke på nettet om en IRS -betalingsplan. Hvis du skylder $ 50 000 eller mindre, kan det hende du kan søke på nettet om en betalingsplan.

For enkeltpersoner. Slik fungerer utbetalingsplanen for enkeltpersoner, inkludert eneeiere eller uavhengige entreprenører.

Du kan bruke Langsiktig avdragsavtale Hvis du skylder $ 50 000 eller mindre i skatter, straffer og renter, og du sendte inn avkastningen.

Du kan bruke Kortsiktig betalingsplan Hvis du skylder mindre enn $ 100 000 i skatter, straffer og renter. Hvis du bruker denne planen, må du betale innen 120 dager.

Du kan kvalifisere deg til å søke på nettet hvis du oppfyller kravene ovenfor. For å søke på nettet, må du opprette en konto med skattemyndighetene.

For bedrifter. Virksomheten din (ikke inkludert eneeiere eller uavhengige entreprenører) kan søke på nettet om en langsiktig avbetalingsplan hvis du har sendt inn alle nødvendige selvangivelser, og du skylder $ 25 000 eller mindre i skatter, straffer og renter.

Hvis du ikke er kvalifisert til å sende inn avdragsplan -søknaden din på nettet, kan du bruke skjema 9465 avbetalingsavtaleforespørsel.

Du kan bli pålagt å betale et installasjonsgebyr, avhengig av type plan og hvor raskt du betaler.

Straffer og renter kan fortsette på ubetalte fortidsbeløp.

Tilbud i kompromissalternativ

Skattemyndighetene som tilbudet i kompromiss (OIC) -alternativet lar skattebetalere (inkludert små bedrifter) avgjøre skattegjelden for mindre enn hele beløpet de skylder.

For å kvalifisere skattebetalere, ser skattemyndighetene på betalingsevnen, inntekt, utgifter og eiendeler som eies. Du kan også kvalifisere deg til lavinntektssertifisering.

Før du søker om en OIC, må du sørge for at du har sendt inn alle selvangivelser og at du har foretatt estimert skattebetalinger. Hvis du har ansatte, må du også ha laget alle dine føderale lønnsavgift for lønn.

Du kan ikke søke hvis du er i konkursprosessen. Du kan bruke IRS-tilbudet i kompromiss før kvalifiserer som tar deg trinn for trinn gjennom et spørreskjema.

Det er andre kvalifikasjoner og begrensninger til OIC -programmet, og det kan være lurt å snakke med en advokat om prosessen. For mer informasjon, se dette IRS -skjemaet 656 hefte eller tilbudet i Compromise FAQ -side.

Lån pengene fra banken din

Du kan be banken din om ytterligere arbeidskapital (i utgangspunktet en kredittlinje) om å dekke denne skatteregningen. Det vil koste deg, men du vil unngå straffer og renter på ubetalte skatter.

Under Coronavirus Emergency har Small Business Administration (SBA) nye programmer for å hjelpe små og mellomstore bedrifter med å få SBA-støttede lån.Lær mer om å få et Coronavirus katastrofelån.

IRS -avbetalingsplaner belaster renter og straffer, så du vil sammenligne prisene på en avdragsplan med satsen du kan få for et lån.

Lån pengene fra deg selv

Vær forsiktig her. Hvis du har litt kontantverdi i en hel livspolitikk eller potensielt andre ansatte eller forsikringsplaner, kan det være lurt å bruke det. Hvis du har penger i en IRA og er over 59 1/2, eller du er villig til å ta straffen, kan du kontanter den inn.

Du kan enten låne penger til virksomheten din eller investere i virksomheten din. Hvorvidt midlene er et lån eller investering er en beslutning basert på dine spesielle omstendigheter. Husk prisene på de forskjellige planene, og faktor i eventuelle straffer når du leter etter alternativer.

Låne fra en venn eller familiemedlem

Dette er ikke den beste situasjonen, fordi det kan være "strenger" festet. Alternativer inkluderer å be noen om å signere på et lån for din virksomhet. Noen andre hensyn til lån fra familie kan være kredittpoengene til familiemedlemmet.

Et lignende alternativ kan være peer-to-peer utlån. Peer-to-peer-utlån lar deg låne fra online utlånsplattformer med finansiering fra flere investorer.

Noen av disse online utlånsplattformene har til og med vilkår for å strukturere investeringer fra venner og familie, noe som kan hjelpe med noen av konfliktene som oppstår.

Bruk kredittkort

Å bruke kredittkort for å finansiere forskjellige typer forretningsfinansieringsbehov er også noen ganger nyttig. Kredittkort tilbyr en revolverende kredittlinje, som gir deg en åpen kredittlinje som ligner på en mer kompleks abonnementslinje du kan få for bedriften din gjennom en bank.

Foreta estimerte betalinger

Hvis det ser ut som om du vil ha en stor skatteregning hvert år, må du begynne å planlegge det ved å bruke estimerte betalinger, for å unngå bøter og straffer for underbetaling neste år. Starter nå, foreta en generell beregning av forretningsskatteregningen for inneværende år, og begynn å foreta estimerte skattebetalinger. 

Estimerte betalinger for året forfaller vanligvis 15. april 15. juni 15. september og 15. januar året etter. Innlemme denne årlige planen i din forretningsplanlegging for å unngå problemer.

Hvis du er i Texas eller et annet område der FEMA utstedte en katastrofedeklarasjon på grunn av vinterstorm i 2021, har skattemyndighetene utvidet innleverings- og betalingsfrister for estimerte skatter. I stedet for 15. april har du nå til 15. juni 2021 for å betale estimerte skatter i første kvartal.

Sørg for å inkludere beregninger for selvstendig næringsdrivende skatt i estimatene dine. Selvstendig næringsdrivende skatter (Social Security/Medicare) beregnes på forretningsoverskuddet eller din andel av inntekten hvis du er i et partnerskap eller LLC.