Viktigheten av kontantstyring for suksess med små bedrifter

Forretningsfinansiering har mange vanlige ordtak. "Kontanter er konge" er en som høres mest. Undersøkelser indikerer at de fleste virksomheter mislykkes på grunn av kontantstrømproblemer. Det er hyggelig å tjene penger, men kontantstrømmen er nødvendig for å fortsette å drive.

Oppstartbedrifter synes det ofte er vanskelig å generere og holde på kontanter. Dette skyldes ofte gjelden som påløper og kontantene som er nødvendig for å finansiere driften og betale ned gjeld.

En forståelse av fri kontantstrøm og noen forhold kan hjelpe eiere å få tak i kontanter og gjeld. Også viktig å forstå er kontantbudsjettering, styring av kontantstrøm og forholdet mellom kontanter og fortjeneste.

Fri pengeflyt

Gratis kontantstrøm er mengden kontanter en virksomhet genererer etter regnskap for driftskontantstrøm (kontanter generert fra drift), kapitalutgifter (penger brukt på dine anleggsmidler), endringer i arbeidskapital (forskjellen i arbeidskapital mellom perioder) og utbytte (aksjonærbetalinger, om noen). Hva dette betyr er gratis kontanter er kontantene du har rester som du kan gjøre noe med.

Tenk på begrepet tidsverdi på pengene. En dollar i dag er mindre verdt i morgen, og verdt mer hvis du gjør noe for å få det til å fungere for deg. Dette er formålet med gratis kontantbegrep for å finne en måte å gjøre det ubrukte kontantarbeidet ditt for deg.

Gratis kontantstrøm = drift av kontantstrøm - Arbeidskapital - Kapitalutgifter - Utbytte

Forholdsanalyse

Analyse av økonomisk forhold vil hjelpe deg med å bestemme hvor flytende firmaet ditt er eller hvor vellykket det vil være å oppfylle sine kortsiktige gjeldsforpliktelser. Likviditet er et firmas evne til å betale sine kortsiktige gjeldsforpliktelser.

Gjeldende forhold og hurtigforhold er to av de mest brukte forholdstallene når du bestemmer likviditet. Gjeldende forhold vil hjelpe deg med å bestemme forholdet mellom dine omløpsmidler og dine kortsiktige forpliktelser. Omløpsmidler inkluderer kontanter, kundefordringer og varelager, mens kortsiktig gjeld er regninger du skylder generelt innen 90 dager.

Gjeldende forhold = Omløpsmidler ÷ kortsiktig gjeld

Hurtigforholdet lar deg finne ut om du kan betale dine kortsiktige gjeldsforpliktelser, eller kortsiktig gjeld, uten å måtte selge noe varelager.

Quick Ratio = (Cash + Salgable + Securities + Accounts Cevivable) ÷ Office forpliktelser

Du kan bruke omsetning for kundefordringer for å se hvor godt du gjør varelager til kundefordringer. Begynnende og sluttskiftfordringer refererer til verdien av disse kontoene i begynnelsen og slutten av perioden.

Kontoer fordringomsetningsgrad = netto årlig kredittsalg ÷ ((Begynnende kundefordringer + sluttkontoer fordringer) ÷ 2)

Kontantbudsjetter

Du kan vurdere å utarbeide månedlige kontantbudsjetter for å følge med på kontantene dine. Uttalelser om kontantstrømmer kan gjøres med jevne mellomrom for å analysere kontantstrømmen din. Dette vil hjelpe deg med å budsjettere mengden kontanter du kan bruke for de forskjellige aktivitetene i virksomheten din

Formålet med kontantbudsjettet er ikke å sette mål for kontanter, men å forutse behov. Hvis du utarbeider kontantbudsjetter 6 - 12 måneder i forveien og behovene dine endres, kan du endre kontantbudsjettene dine.

Kontantbudsjetter kan adressere "hva-hvis" -scenarier. For eksempel, hva om du endret hastigheten på samlingene dine eller tidspunktet for lagerkjøpene dine? Denne teknikken kan tillate deg å forutsi det generelle resultatet av en endring relatert til kontantinnsamling eller generasjon.

Hvordan maksimere kontantstrømmen din

To av dine nåværende aktivakontoer, varebeholdning og kundefordringer kan påvirke kontanter sterkt. Inventar er vanligvis produktene du selger. Kundefordringer er kontoene som representerer kreditten du utvider til kundene. Å selge varelager og samle inn fordringene dine raskere kan øke kontantstrømmen.

En annen kortsiktig strategi er å tid til kontoen din som skal betales. Betal kontoene dine som skal betales den dagen de forfaller, ikke før. Dette gir deg muligheten til å bruke kontantene dine mens du har det.

Det bør imidlertid tas forsiktighet mens du bruker denne teknikken. Noe hensyn til leverandørene dine er berettiget. De må også betale regninger. For å maksimere kontantbruken din og øke leverandørforholdene dine, forhandle om betalingsdatoene dine med dem slik at du kan henge på kontantene dine så lenge du kan og utbetalinger i tide.

Kontanter og fortjeneste

Kontantstrøm og fortjeneste er ikke det samme. Finansiell regnskap, en av de tre hovedtypene regnskap, er ikke fokusert på kontantstrøm. Det er fokusert på nettoinntekt eller fortjeneste. Profitt og kontantstrøm er relatert til at fortjenesten er en del av kontantstrømmen din, og det er det som er til overs etter å ha betalt dine forpliktelser.

Når du for eksempel selger til en kredittkunde, kjenner du igjen det salget umiddelbart i kontoene dine. Du skriver inn en debet for varelageret ditt og en kreditt for fordringene dine. Du kan ikke motta kontanter umiddelbart.

I følge regnskapene dine har du tjent. Du har imidlertid ikke penger for salget ennå.

Du kan se hvordan gapet mellom fortjeneste og kontantstrøm kan være veldig stort. Hvis du har rask vekst i kredittsalg, for eksempel, kan overskuddet langt overstige mottatte kontanter.

Nøkler til god kontanthåndtering

Hovedpoenget til god kontantstyring holder deg informert ved å bruke verktøyene som er tilgjengelige for deg. Utvikle en forståelse av hvordan kontantene dine flyter i virksomheten din, og skape et kontantbudsjett for å gi deg en sunn kontantbalanse.