Hvordan betale Airbnb vertsskatt

Før du begynner å dele ut nøkler til hjemmet ditt som vert på Airbnb, VRBO, HomeAway eller et annet hjemmeside, må du sørge for å vite hvordan du skal rapportere og betale inntektsskatt. Det er viktig å vite detaljene fordi du må skille forretning og personlig bruk av hjemmeplassen din og bestemme dager som brukes til utleie.

Denne artikkelen vil gi deg en oversikt over Airbnb -skatter, inkludert når vertsinntektene dine er skattepliktig, hvordan du kan ta utgiftsfradrag og hvordan du kan rapportere føderale inntektsskatter.

Key Takeaways

• Airbnb -verter arkiverer sine skatterapporter om enten plan E eller plan C, avhengig av om de leverer betydelige tjenester til gjester eller ikke eller ikke.
• Hvis du bruker hjemmet ditt personlig, må du skille personlige utgifter og leieutgifter.
• For å beregne skattefradrag, må du bestemme hvilken del av hjemmet ditt som er for utleie og hvor mange dager i året det brukes til disse utleie.
• Hvis du bare har Airbnb -gjester noen dager i året, trenger du ikke rapportere inntekter, men du får ikke trekke utgiftene.

Hvordan avgjøre om Airbnb -inntekten er skattepliktig

Airbnb -inntekten din er ikke skattepliktig hvis du leier ut deler av hjemmet ditt bare noen få dager i året. Leiedager er dager hvor noen betaler virkelig markedsverdi for hjemmet eller rommet. IRS -regelen sier at du ikke trenger å betale skatt på inntekt mottatt fra utleie hvis:

• Du leier hjemmet ditt i ikke mer enn 14 dager i løpet av året.
• Du bruker hjemmet selv 14 dager eller mer i løpet av året, eller minst 10% av de totale dagene du leier det til andre.

Den 14-dagers regelen gjelder også hvis du bare leier ut et rom eller en del av huset. Hvis du bare har Airbnb -gjester noen dager i året, trenger du ikke betale inntektsskatt på pengene du mottar, men du kan heller ikke trekke noen utgifter som vert.

Leie alle vs. En del av hjemmet ditt

Skattesituasjonen din er forskjellig avhengig av om du personlig bruker hele eller deler av hjemmet i løpet av året.

Hvis du ikke bor i hjemmet, kan du avskrive alle utgiftene til eiendommen, men bare for de dagene du leier den til virkelig markedsverdi.

Hvis du leier ut bare deler av eiendommen eller du personlig bruker noen del av eiendommen, kan du bare avskrive delen som brukes til utleie og bare for de dagene du leier den.

Trekke ut leiekostnader

For å trekke utgifter som Airbnb -vert, start med å dele utgiftene dine i to kategorier: Direkte utgifter og indirekte utgifter.

Du kan trekke alle utgifter som er direkte relatert til Airbnb -hosting, for eksempel gebyrer som er betalt til Airbnb, reklame eller lokale lisenser og gebyrer.

Du kan trekke hjemmeutgifter, men bare for den delen av hjemmet ditt som brukes til Airbnb -hosting. Indirekte utgifter inkluderer verktøy og internett og avskrivninger. For eksempel, hvis du leier et rom, må du beregne romplassen i prosent av hjemmeplassen din og bare trekke den delen av kostnadene dine.

Noen utgifter kan være direkte eller indirekte. For eksempel, hvis du har en rengjøringstjeneste for bare rommet du leier ut, er det en direkte utgift. Hvis du ansetter en rengjøringstjeneste for hele hjemmet ditt, inkludert rommet som brukes til Airbnb -gjester, er det en indirekte utgift, og du må beregne prosentandelen som brukes til utleie.

Rapportering av leieinntekter på selvangivelsen

Du må rapportere og betale skatt på inntekten din som vert. Skjemaet du bruker for å rapportere Airbnb -inntekter og utgifter, avhenger av om du tilbyr betydelige tjenester for å bekjempe gjestene dine som vanlig rengjøring, skifte sengetøy eller servere frokost.

Hvis du ikke utfører betydelige tjenester, anses du for å være i eiendomsutleievirksomheten, og du rapporterer inntekt og utgifter på plan E - Tilleggsinntekt og tap.

Hvis du tilbyr betydelige tjenester til gjestene dine, som frokost eller friskt sengetøy hver dag, endres alt. Du anses ikke lenger for å være en utleier; Nå driver du en servicevirksomhet.

Å bli en tjenestevirksomhet betyr: 

• All inntekten din er skattepliktig (ingen 14-dagers regel)
• Du må nå betale selvstendig næringsdrivende (Social Security/Medicare) på den inntekten
• Du sender inn selvangivelsen på plan C.
  

Linjen mellom leieinntekter og selvstendig næringsinntekt er ofte vanskelig å se. Ta kontakt med skatteprofesjonen din før du sender inn Airbnb -skatten din for å bekrefte skatteklassifiseringen din som utleier eller bedriftseier.

Inntektsgrenser for å trekke ut leiekostnader

En annen vri på skillet mellom Airbnb -verter som utleiere eller som å være i en tjenestevirksomhet er skattetap.

Å leie ut eiendom regnes som en passiv aktivitet selv om du aktivt deltar i virksomheten. I dette tilfellet kan det hende du bare kan trekke utgifter til inntekten; Med andre ord, du kan ikke ha tap.

På den annen side, hvis du driver Airbnb som en servicevirksomhet, betyr du at du kan ta alle tap uten grenser.

Hvis tapene dine for et skatteår er begrenset, kan det hende du kan overføre overflødig tap for å oppveie inntekt i fremtidige skatteår.

Ofte stilte spørsmål (vanlige spørsmål)

Som Airbnb -vert, hva kan jeg avskrive av?

Du kan avskrive alle utgiftene dine relatert til å være Airbnb -vert, som gebyrer til Airbnb, reklamekostnader og juridiske og profesjonelle gebyrer. Du kan også trekke utgifter for bruk av hjemmet ditt, men bare for de dagene du leide hjemmet ditt, og bare for den delen av hjemmet ditt som ble leid ut til virkelig markedsverdi. Eksempler på delte forretnings- og personlige utgifter er rengjøring og vedlikehold, verktøy, forsikring på hjemmet og eiendomsskatten

Er Airbnb-verter som er selvstendig næringsdrivende?

Noen regnes som selvstendig næringsdrivende for at de er i virksomhet for seg selv. En Airbnb-vert kan betraktes som selvstendig næringsdrivende hvis de tilbyr betydelige tjenester og driver virksomheten for fortjeneste. Hvis en bedriftseier er selvstendig næringsdrivende, kan de ta hele fradraget for å ha tap, men de er også underlagt selvstendig næringsdrivende skatt for trygd og Medicare.

Vil Airbnb sende meg noen skjemaer for skatten min?

Airbnb er pålagt å sende deg en årlig skatterapport om IRS-skjema 1099-K hvis du oppfyller følgende kriterier:

• Du er en u.S Citizen, u.S. bosatt fremmed, eller opererer som en u.S. enhet
• Brutto utbetalinger for året var over 20 000 dollar
• Du hadde mer enn 200 transaksjoner for året

Du kan også motta en 1099-K hvis du hadde tilbakeholdt skatter fra betalingene dine, eller hvis du opererer i Massachusetts eller Vermont.

Skjema 1099-K rapporterer det totale betalingsbeløpet for året, måned-for-måned og eventuell føderal inntektsskatt tilbakeholdt.